Lista de neegalat a reducerilor fiscale pentru întreprinderile mici

lista

Nu după mult timp după lansarea The Loop Loft, vânzătorul Shopify, Ryan Gruss, și-a văzut creșterea marjei de profit. Dar a fost o captură.

„Am avea un an destul de profitabil, dar apoi vom fi privați cu impozitul pe venit”, spune el. "Privind în urmă, ar fi trebuit să reinvestim acei bani în companie."

Chiar dacă acele lovituri fiscale au durut, l-au inspirat pe Gruss să-și îndrepte o parte din profituri în cheltuieli reale pe care le-ar putea anula - în acest caz, marketing - și să ajute la transformarea The Loop Loft în compania în continuă creștere pe care o are astăzi.

Fiecare antreprenor de comerț electronic poate beneficia de experiența lui Gruss.

Citiți mai departe pentru a afla despre scrierile care vă pot lipsi și câteva idei despre cum să le utilizați ca mijloc de reinvestire în afacerea dvs. de comerț electronic.

Ce pot anula proprietarii de afaceri mici?

Dacă conduceți un magazin online, plasarea unor profituri în cheltuieli deductibile din impozite vă poate ajuta afacerea să crească și să vă ofere o pauză.

Chiar și cheltuielile de zi cu zi - excursii cu mașina la oficiul poștal sau factura la electricitate pentru biroul dvs. de acasă - vă pot economisi bani, atâta timp cât sunt raportate în evidența contabilă a întreprinderilor mici. Să analizăm câteva anulări cheie pe care le puteți deduce din venitul calificat al afacerii în acest an fiscal:

Transport

Cu excepția cazului în care conduceți o afacere dropshipping, este treaba dvs. să livrați marfa. Din fericire, IRS consideră că costul acestei proceduri este „obișnuit și necesar”.

Expediere poștală, abonamente la contor de expediere, taxe de livrare - toate sunt deductibile în timp de impozitare. Totuși, este mai bine să plătiți mai puțin pentru livrare.

1. Ambalare

Costul tuturor ambalajelor de comerț electronic și al livrării produsului dvs. la timp și dintr-o singură bucată poate fi dedus din declarația dvs. fiscală. Aceasta include plicuri, cutii, hârtie, material de ambalare, bandă, etichete, markere și cerneală pentru imprimantă.

Transportul nu este doar costul mărfurilor vândute. Aveți nevoie de material de ambalare și există și costuri poștale. Când mă uit la factura cardului meu de credit la sfârșitul lunii, este o cheltuială imensă.

Spațiu de lucru

2. Biroul de acasă

Dacă vă conduceți magazinul de acasă, vă calificați pentru o deducere a comerțului electronic. Mărimea acestei deduceri va depinde de cât de multă casă este dedicată afacerilor.

Acestea sunt cerințele pe care trebuie să le îndepliniți:

  • Zona ta de lucru este utilizat numai pentru activități comerciale. (Dacă faceți ocazional documente la masa din bucătărie, bucătăria dvs. nu se califică ca birou la domiciliu.)
  • Zona dvs. de lucru trebuie să fie locul principal de activitate pentru compania dvs. de comerț electronic. Ar trebui să fiți gata să demonstrați acest lucru cu un program consistent și tipărit.
  • de cele mai multe ori petreceți în zona de lucru de acasă trebuie să fie dedicat afacerilor.

De asemenea, nu ar trebui să aveți spațiu de lucru alternativ. Asta înseamnă că nu există birou extern sau spațiu de colaborare din care vă conduceți afacerea.

Aveți două opțiuni pentru calcularea deducerii la biroul de acasă: metodă simplificată si metoda regulată. În mod surprinzător, unul este mai ușor decât celălalt.

Folosind metodă simplificată, deduceți 5 USD pe metru pătrat din locuința utilizată ca proprietate comercială, până la maximum 300 de metri pătrați.

Pentru a utiliza metoda regulată, calculați procentajul din suprafața pătrată a locuinței pe care o utilizați pentru afaceri, apoi aplicați acest procent la cheltuielile casei dvs. - chirie sau dobânzi ipotecare, impozite pe proprietate, electricitate, căldură, apă și orice altceva care face posibilă ocuparea casei dvs.

De exemplu, dacă utilizați 10% din suprafața pătrată a casei dvs. pentru afaceri, puteți deduce 10% din dobânda ipotecară la declarația dvs. de impozitare.

Pentru a utiliza metoda regulată, raportați cheltuielile la Formularul 8829. Pentru a utiliza metodă simplificată, completați foaia de lucru corespunzătoare din anexa C a formularului 1040.

Una dintre aceste metode vă poate oferi o deducere mai bună decât cealaltă. Depinde într-adevăr de natura afacerii și a biroului de acasă.

Atenție

IRS are reputația de a analiza cu atenție cheltuielile biroului la domiciliu. Asigurați-vă că aveți informațiile de care aveți nevoie pentru a face backup pentru revendicarea dvs. Faceți fotografii cu zona de lucru și păstrați o copie a programului dvs. de lucru acolo. În fiecare exercițiu financiar, păstrați-le în evidența fiscală și a chitanțelor.

3. Utilități

Dacă locuința dvs. se califică ca loc de muncă, utilitățile menajere - căldură, apă și electricitate - pot fi deduse din declarația dvs. fiscală.

Obțineți acest număr ca parte a metoda regulată a calculului cheltuielilor biroului la domiciliu. Deci, dacă 10% din suprafața pătrată a casei dvs. este utilizată pentru afaceri, puteți deduce 10% din plățile dvs. pentru căldură, apă și electricitate.

4. Îmbunătățiri și reparații

O reparație necesară la biroul dvs. de acasă - de exemplu, repararea unei ferestre sparte - poate fi raportată ca o cheltuială în declarația dvs. de impozite.

O îmbunătățire a biroului dvs. de acasă poate fi, de asemenea, raportată, dar trebuie amortizată pe o perioadă de până la 27,5 ani. Lucrările efectuate la biroul dvs. de acasă sunt clasificate drept îmbunătățiri dacă implică „îmbunătățire, adaptare sau restaurare” - de exemplu, instalarea unei ferestre mai mari.

Înainte de a plăti pentru o îmbunătățire sau o reparație, discutați cu suma CPA pentru a vă asigura că o clasificați corect.

5. Spațiu de lucru

Dacă închiriați un spațiu de colaborare în care contribuiți la costul utilităților și al rechizitelor de birou, există șanse mari ca aceste costuri să fie deductibile din impozite. Verificați cu suma CPA.

Servicii bancare, planuri de pensii și asigurări

6. Dobânzi comerciale și comisioane bancare

Dacă aveți un card de credit de afaceri sau un împrumut pentru întreprinderi mici, tot ce plătiți cu dobândă în cursul exercițiului financiar este deductibil din impozite. Același lucru este valabil și pentru comisioanele percepute de banca dvs. pentru întreținerea sau utilizarea contului de verificare al companiei.

7. Asigurare de afaceri

Dacă desfășurați o afacere de comerț electronic - indiferent dacă sunteți o corporație S, care desfășoară o activitate independentă sau o LLC - asigurarea de afaceri este deductibilă din impozite.

Unele tipuri de asigurări de afaceri pe care le puteți obține o reducere fiscală sunt:

  • Asigurarea contra încălcării datelor
  • Asigurarea proprietății comerciale
  • Asigurare de răspundere profesională
  • Asigurare de răspundere civilă generală
  • Asigurarea de compensare a muncitorilor

Dacă dețineți oricare dintre aceste polițe de asigurare pentru a vă proteja afacerea, este posibil să puteți anula primele. Dacă polițele de asigurare sunt comune și necesare, puteți anula suma totală.

8. Asigurări de sănătate

Dacă lucrați pe cont propriu, este posibil să fiți eligibil pentru o deducere a primei de asigurări de sănătate.

În 2010, Small Business Jobs Act a creat o nouă deducere. Acest lucru se aplică primelor de asigurări de sănătate plătite de persoanele care desfășoară activități independente. Dacă lucrați pe cont propriu, puteți deduce 100% din costurile asigurărilor de sănătate ca o ajustare a venitului impozabil pentru aceste persoane:

  • Tu
  • Sotia ta
  • Dependenții tăi
  • Copiii dvs. cu vârsta sub 27 de ani la sfârșitul anului fiscal

Puteți solicita deducerea asigurării de sănătate ca o deducere peste linie în formularul 1040, linia 29. Discutați cu profesionistul dvs. fiscal pentru mai multe informații.

Rețineți că nu puteți solicita un credit fiscal pentru nicio lună în care ați avut un plan de asigurări de sănătate prin intermediul dvs. sau al angajatorului soțului dumneavoastră.

9. Planuri de pensionare

Dacă lucrați pe cont propriu, puteți deduce contribuțiile la planurile de pensionare ca o ajustare a venitului impozabil. Planurile includ:

  • Pensia angajaților simplificată (SEP) IRA. Un plan de economii de pensionare stabilit de angajatori - inclusiv lucrătorii independenți - pentru a oferi beneficii de pensionare.
  • Planul de potrivire a stimulentelor pentru economii pentru angajați (SIMPLE.) Un plan de economii pentru pensii pentru întreprinderile mici cu mai puțin de 100 de angajați. IRA-urile SIMPLE funcționează ca IRA-urile tradiționale și sunt mai ușor de configurat decât un 401 (k), dar limitele contribuțiilor la planul de pensionare ale angajaților sunt mai mici, comparativ cu 401 (k) s.
  • Plan calificat: contribuție definită sau beneficiu definit. Un plan cu beneficii definite, cunoscut și sub numele de pensie, este un cont de pensionare în care angajatorul contribuie cu toți banii și vă promite o plată stabilită atunci când vă retrageți. Un plan de contribuții definite, similar cu un 401 (k), necesită să vă puneți banii.