Tot ce trebuie să știți despre conturile individuale de pensionare

Există mai multe tipuri de IRA-uri pe care le voi discuta mai jos, inclusiv IRA-urile tradiționale, IRA-urile Roth, IRA-urile SIMPLE, IRA-urile SEP și multe altele, precum și modul de deschidere a unuia, recomandări pentru tipul care funcționează pentru dvs. și beneficiile IRA-urilor. Tot ce trebuie să știți despre conturile individuale de pensionare

Recunoaste. Sunteți curios cu privire la conturile individuale de pensionare sau IRA-urile. Știi că te pot ajuta să economisești pentru viitorul tău. Cu toate acestea, uneori sunt puțin confuze.

Știu pentru că primesc multe întrebări despre IRA pe podcastul meu în fiecare săptămână și bănuiesc că voi auzi mai multe, pe măsură ce economia independentă se extinde și lucrătorii caută modalități alternative de a economisi pentru pensionare dincolo de tradiționalele 401 (k) oferite de angajatori.

Chei de luat masa

Un IRA este un cont de investiții care permite lucrătorilor să stocheze și să investească veniturile obținute pentru a-și finanța pensionarea.
IRA-urile sunt destinate pensionării. Din această cauză, dacă vă retrageți din contul dvs. IRA înainte de a împlini 59 ½, s-ar putea să vă confruntați cu o penalizare de retragere anticipată de 10%.
Odată ce împlinești 70 ½, s-ar putea să fii supus Distribuțiilor minime obligatorii (RMD-uri) sau s-ar putea să te aplici o taxă de penalizare de 50% pentru fiecare dolar.
Există numeroase tipuri de IRA-uri cu datorii fiscale diferite la care puteți contribui, în funcție de statutul dvs. de angajare.

Iată câteva întrebări și răspunsuri frecvente despre IRA.

Ce este un IRA?

Definiția IRA este foarte simplă. Un cont individual de pensionare, sau IRA, este un cont de investiții conceput pentru a ajuta lucrătorii să își achiziționeze o parte din veniturile câștigate pentru pensionare. Venitul realizat este definit ca salarii, salarii, bacșișuri și alte tipuri de venituri impozabile revendicate produse în timp ce lucrați pentru altcineva sau pentru dvs.

Cum funcționează un IRA?

Ce este un cont IRA și cum funcționează? Când vine vorba de IRA-uri, există două tipuri principale: tradițional și Roth și ambele funcționează în moduri diferite. Aproape oricine poate deschide unul dintre aceste IRA, atâta timp cât aveți venituri dovedite. Deci, indiferent dacă sunteți în căutarea IRA-urilor pentru profesioniști independenți sau a IRA-urilor pentru lucrătorii cu fracțiune de normă, investițiile în viitorul dvs. sunt posibile. IRS.gov prezintă modul în care funcționează fiecare plan IRA, inclusiv limitele de contribuție și limitele de venit.

IRA tradițional

Cu un IRA tradițional, puteți face contribuții pe care le puteți deduce din declarația dvs. fiscală curentă. Cu toate acestea, odată ce vă retrageți contribuțiile la pensionare, acestea vor fi supuse impozitării în funcție de intervalul fiscal în care vă aflați în timpul pensionării.
Limitele de contribuție pentru IRA-urile tradiționale în 2019 sunt de 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți 50 de ani sau mai mult.
Limitele de venit pentru un IRA tradițional în 2019 merg după cum urmează:
- Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și beneficiați de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți obține o deducere completă dacă AGI-ul modificat (venit brut ajustat) este de 103.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mare de 103.000 USD, dar mai puțin de 123.000 USD și nici o deducere dacă AGI-ul modificat este mai mare de 123.000 USD.
- Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și soțul dvs. este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere completă dacă AGI-ul modificat este mai mic de 193.000 USD, o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mare de 193.000 USD, dar mai puțin de 203.000 USD și nicio deducere dacă AGI-ul dvs. modificat depășește 203.000 USD.
- Dacă sunteți singur sau cap de gospodărie și sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere completă dacă AGI modificat este de 64.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 64.000 USD, dar mai puțin de 74.000 USD și nicio deducere dacă AGI-ul dvs. modificat este de 74.000 USD sau mai mult.
- Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și atât dvs., cât și soțul/soția dumneavoastră sunteți acoperiți de un plan de pensionare la locul de muncă, o deducere completă nu este disponibilă și veți primi o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o deducere dacă AGI modificat este mai mare de 10.000 USD.

Limitele de venit pentru un IRA tradițional în 2020 merg după cum urmează:
- Dacă sunteți căsătorit, depunând în comun și acoperiți un plan de pensionare la locul de muncă, puteți obține o deducere completă dacă AGI modificat este de 104.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 104.000 USD, dar mai puțin de 124.000 USD, și nici o deducere dacă AGI-ul modificat este mai mare de 124.000 USD
- Dacă sunteți căsătorit și depuneți împreună și soțul dvs. este acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere integrală dacă AGI modificat este mai mic de 196.000 USD, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 196.000 USD, dar mai puțin de 206.000 USD și fără deducere dacă AGI-ul dvs. modificat depășește 206.000 USD
- Dacă sunteți singur sau cap de gospodărie și sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, puteți primi o deducere completă dacă AGI modificat este de 65.000 USD sau mai puțin, o deducere parțială dacă AGI modificat este mai mare de 65.000 USD, dar mai puțin de 75.000 USD și nicio deducere dacă AGI-ul modificat este de 75.000 USD sau mai mult
- Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun și atât dvs., cât și soțul/soția dumneavoastră sunteți acoperiți de un plan de pensionare la locul de muncă, o deducere completă nu este disponibilă și veți primi o deducere parțială dacă AGI-ul modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o deducere dacă AGI modificat este mai mare de 10.000 USD

Roth IRA

Spre deosebire de un IRA tradițional în care factura dvs. fiscală actuală este redusă în funcție de suma de bani pe care o contribuiți, contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile din impozite. Cu toate acestea, în acest tip de cont individual de pensionare, contribuțiile dvs. cresc fără taxe și, odată ce vă aflați în pensie, vă puteți retrage și contribuțiile fără taxe.
Limitele de contribuție pentru un IRA Roth în 2019 și 2020 sunt de 6.000 USD sau 7.000 USD dacă aveți peste 50 de ani.
Limitele de venit pentru un IRA Roth în 2019 merg după cum urmează:
- Dacă sunteți văduvă (e) calificată sau căsătoriți și depuneți în comun, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul dvs. modificat este de 193.000 USD sau mai puțin, o contribuție redusă dacă AGI-ul modificat este între 193.000 $ și 202.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul dvs. modificat este de 203.000 USD sau mai mult.
- Dacă sunteți singur, cap de gospodărie sau căsătorit, depuneți separat și nu ați locuit împreună cu soțul/soția dvs. în cursul anului, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 122.000 USD, o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este între 122.000 USD și 136.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul dvs. modificat este de 137.000 USD sau mai mult.
- Dacă sunteți căsătorit depunând separat și ați locuit împreună cu soțul/soția dvs. în orice moment al anului, nu puteți face o contribuție completă, puteți avea o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o contribuție dacă ați modificat AGI este de 10.000 USD sau mai mult.

Limitele de venit pentru un IRA Roth în 2020 merg după cum urmează:
- Dacă sunteți văduvă (e) calificată sau căsătoriți și depuneți împreună, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul modificat este de 196.000 USD sau mai puțin, o contribuție redusă dacă AGI-ul modificat este cuprins între 196.000 $ și 205.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul dvs. modificat este de 206.000 USD sau mai mult.
- Dacă sunteți singur, cap de gospodărie sau căsătorit, depuneți separat și nu ați locuit cu soțul/soția dvs. în cursul anului, puteți face o contribuție completă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 124.000 USD, o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este între 124.000 și 138.999 USD și fără contribuție dacă AGI-ul modificat este de 139.000 USD sau mai mult.
- Dacă sunteți căsătorit depunând separat și ați locuit împreună cu soțul/soția dvs. în orice moment al anului, nu puteți face o contribuție completă, puteți avea o contribuție redusă dacă AGI-ul dvs. modificat este mai mic de 10.000 USD și nici o contribuție dacă ați modificat AGI este de 10.000 USD sau mai mult.